五礦發(fā)展股份有限公司關(guān)于計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的公告（臨2025-32）
五礦發(fā)展股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于2025年4月29日召開(kāi)第十屆董事會(huì)第四次會(huì)議和第十屆監(jiān)事會(huì)第三次會(huì)議，審議通過(guò)了公司《2025年1-3月計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》。為客觀、公允地反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及公司《提取資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和資產(chǎn)核銷(xiāo)的內(nèi)部控制制度》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《內(nèi)控制度》）的相關(guān)規(guī)定，基于謹(jǐn)慎性原則，公司對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)、存貨、非流動(dòng)資產(chǎn)等進(jìn)行了全面充分的清查，對(duì)存在減值跡象的資產(chǎn)進(jìn)行減值測(cè)試，確認(rèn)存在減值的，計(jì)提減值準(zhǔn)備（相關(guān)數(shù)據(jù)為未經(jīng)審計(jì)的數(shù)據(jù)）。現(xiàn)將相關(guān)情況公告如下：
一、計(jì)提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備
（一）基本情況概述
依據(jù)《內(nèi)控制度》所規(guī)定的方法和比例，公司2025年1-3月對(duì)應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、應(yīng)收票據(jù)及其他債權(quán)共計(jì)提壞賬準(zhǔn)備32,845,029.95元，轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備2,525,059.14元。其中，應(yīng)收賬款計(jì)提壞賬準(zhǔn)備32,941,982.72元，轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備6,000.00元；其他應(yīng)收款計(jì)提壞賬準(zhǔn)備-15,333.47元，轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備2,519,059.14元；應(yīng)收票據(jù)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備-69,505.92元；其他債權(quán)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備-12,113.38元。因計(jì)提與轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備對(duì)合并報(bào)表?yè)p益的影響為減少公司利潤(rùn)總額30,319,970.81元。
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單位：人民幣元 |
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公司名稱(chēng) |
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備(1) |
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備(2) |
應(yīng)收票據(jù) 壞賬準(zhǔn)備(3) |
其他債權(quán) 壞賬準(zhǔn)備(4) |
合計(jì)(1)+(2)+(3)+(4) | |
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五礦發(fā)展股份有限公司 |
3,250.00 |
134,789.78 |
138,039.78 | |||
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五礦鋼鐵有限責(zé)任公司 |
30,128,137.87 |
-2,245,754.19 |
-453,851.50 |
-12,113.38 |
27,416,418.80 | |
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中國(guó)礦產(chǎn)有限責(zé)任公司 |
3,933,725.18 |
-618,169.16 |
-74,323.28 |
3,241,232.74 | ||
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五礦貿(mào)易有限責(zé)任公司 |
-1,351,642.89 |
-11,807.59 |
-49,577.35 |
-1,413,027.83 | ||
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五礦物流集團(tuán)有限公司 |
-686,766.13 |
988,737.20 |
301,971.07 | |||
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五礦國(guó)際招標(biāo)有限責(zé)任公司 |
352,594.19 |
10,560.20 |
363,154.39 | |||
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五礦（湖南）鐵合金有限責(zé)任公司 |
1,100.00 |
-501,097.54 |
508,246.21 |
8,248.67 | ||
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龍騰云創(chuàng)產(chǎn)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)（北京） 有限責(zé)任公司 |
149,906.43 |
-17,015.00 |
132,891.43 | |||
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日本五金礦產(chǎn)株式會(huì)社 |
400,993.37 |
-274,948.35 |
126,045.02 | |||
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韓國(guó)五礦株式會(huì)社 |
4,684.70 |
62.84 |
4,747.54 | |||
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五礦發(fā)展（上海）有限責(zé)任公司 |
249.20 |
249.20 | ||||
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合計(jì) |
32,935,982.72 |
-2,534,392.61 |
-69,505.92 |
-12,113.38 |
30,319,970.81 | |
二、計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《內(nèi)控制度》的要求，公司2025年1-3月計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備18,014,405.67元，轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備958,155.74元，因計(jì)提與轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備對(duì)合并報(bào)表?yè)p益的影響為減少公司利潤(rùn)總額17,056,249.93元。
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單位：人民幣元 | |||
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公司名稱(chēng) |
本期計(jì)提(1) |
本期轉(zhuǎn)回(2) |
合計(jì)(1)-(2) |
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中國(guó)礦產(chǎn)有限責(zé)任公司 |
12,916,132.67 |
812,449.54 |
12,103,683.13 |
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五礦鋼鐵有限責(zé)任公司 |
2,242,277.90 |
2,242,277.90 | |
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韓國(guó)五礦株式會(huì)社 |
1,678,540.24 |
1,678,540.24 | |
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五礦（湖南）鐵合金有限責(zé)任公司 |
1,140,552.80 |
145,706.20 |
994,846.60 |
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五礦物流集團(tuán)有限公司 |
36,902.06 |
36,902.06 | |
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合計(jì) |
18,014,405.67 |
958,155.74 |
17,056,249.93 |
本報(bào)告期計(jì)提與轉(zhuǎn)回存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的商品主要為：鐵礦石、鋼材、鐵合金、鉻礦、電解錳。
單位：人民幣元?????
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商品名稱(chēng) |
本期計(jì)提(1) |
本期轉(zhuǎn)回(2) |
合計(jì)(1)-(2) |
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鐵礦石 |
5,225,378.45 |
5,225,378.45 | |
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鋼材 |
5,153,152.85 |
5,153,152.85 | |
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鐵合金 |
5,088,495.84 |
497,808.77 |
4,590,687.07 |
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鉻礦 |
2,547,378.53 |
2,547,378.53 | |
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電解錳 |
460,346.97 |
-460,346.97 | |
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合計(jì) |
18,014,405.67 |
958,155.74 |
17,056,249.93 |
三、非流動(dòng)資產(chǎn)計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
公司長(zhǎng)期股權(quán)投資、固定資產(chǎn)等非流動(dòng)資產(chǎn)本報(bào)告期未計(jì)提減值準(zhǔn)備。
四、計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備對(duì)公司的影響
以上計(jì)提減值準(zhǔn)備50,859,435.62元，轉(zhuǎn)回減值準(zhǔn)備3,483,214.88元，對(duì)合并報(bào)表?yè)p益的影響為減少公司利潤(rùn)總額47,376,220.74元。
五、董事會(huì)關(guān)于計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的意見(jiàn)
公司董事會(huì)認(rèn)為：公司及下屬子公司依據(jù)實(shí)際情況計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司相關(guān)管理制度的規(guī)定，公允地反映了公司的資產(chǎn)狀況，同意公司計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
六、監(jiān)事會(huì)關(guān)于計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的意見(jiàn)
公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司及下屬子公司按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的有關(guān)規(guī)定計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，符合公司實(shí)際情況，相關(guān)決策程序符合法律法規(guī)的規(guī)定，同意公司計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。
特此公告。
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五礦發(fā)展股份有限公司董事會(huì)
二〇二五年四月三十日?